아들에게 2천만원 주면 증여세 얼마일까? 실제 계산법과 절세 전략
📌 핵심 요약
- ✅ 아들에게 2천만원 증여 시 증여세는 0원입니다 (10년간 5천만원 공제)
- ✅ 성년 자녀는 5천만원, 미성년 자녀는 2천만원까지 비과세
- ✅ 10년 단위로 공제 한도가 리셋되어 재증여 가능
자녀에게 목돈을 증여하려는데 세금이 걱정되시죠? 다행히 2천만원은 증여세 걱정 없이 전달할 수 있는 금액입니다. 2025년 현재 기준으로 성년 자녀에게는 10년간 5천만원까지 증여공제가 적용되기 때문에, 2천만원 증여 시 실제 납부할 증여세는 0원입니다. 대부분의 부모님들이 이 공제 한도를 활용해 계획적으로 자산을 이전하고 있습니다.
증여세 발생 주요 상황 Top 5
- 공제 한도 초과: 10년간 누적 증여액이 5천만원을 넘는 경우 (가장 흔함)
- 미성년 자녀 2천만원 초과: 만 19세 미만 자녀는 2천만원까지만 공제
- 10년 내 재증여: 이전 증여일로부터 10년이 지나지 않은 추가 증여
- 타인 명의 차용: 실질 증여자와 명의자가 다른 편법 증여
- 현금 외 자산 증여: 부동산, 주식 등 평가액 산정이 필요한 경우
2천만원 증여세 계산 실제 5단계
- 자녀 나이 확인: 성년(만 19세 이상) 5천만원, 미성년 2천만원 공제 적용
- 10년 내 증여 이력 확인: 2015년 11월 이후 증여받은 금액 합산
- 증여재산가액 계산: 2천만원 + 과거 10년 증여액 = 총 증여액
- 과세표준 산출: 총 증여액 - 증여공제(5천만원) = 과세표준
- 세액 계산: 2천만원만 증여 시 과세표준 0원 → 증여세 0원
🧠 실전 팁: 증여 후 3개월 내 증여세 신고를 하면 3% 세액공제 혜택이 있습니다. 세금이 0원이어도 신고하면 향후 증빙에 유리합니다.
증여 금액별 세금 계산표
| 증여 금액 | 과세표준 | 세율 | 예상 증여세 |
|---|---|---|---|
| 2천만원 | 0원 | - | 0원 |
| 5천만원 | 0원 | - | 0원 |
| 1억원 | 5천만원 | 10% | 500만원 |
| 2억원 | 1억 5천만원 | 10~20% | 2,000만원 |
| 3억원 | 2억 5천만원 | 10~20% | 4,000만원 |
증여세 절세 전략 & 주의사항
- 10년 주기 활용: 10년마다 5천만원씩 분할 증여로 세금 0원 유지
- 부부 각각 증여: 아버지 5천만원, 어머니 5천만원 별도 공제 적용
- 증여 시점 기록: 정확한 날짜 기록으로 10년 주기 관리
- 계좌이체 증빙 보관: 세무조사 대비 송금 내역과 증여계약서 작성
- 현금 증여 우선: 부동산이나 주식보다 평가 분쟁 없는 현금 증여 권장
✅ 아들에게 2천만원 증여는 증여세 0원! 단, 10년 내 추가 증여 시 5천만원 한도를 기억하세요.
FAQ (자주 묻는 질문 15개)
- Q1. 아들이 미성년자인데 2천만원 증여하면 세금 얼마인가요?
- 미성년 자녀는 10년간 2천만원까지 공제되므로 2천만원 증여 시 증여세는 0원입니다.
- Q2. 작년에 3천만원 줬는데 올해 2천만원 더 주면 어떻게 되나요?
- 10년간 누적 5천만원이므로 증여세는 여전히 0원입니다. 성년 자녀 기준입니다.
- Q3. 증여세 신고는 언제까지 해야 하나요?
- 증여받은 날이 속한 달의 말일부터 3개월 이내 신고해야 합니다.
- Q4. 부모님 두 분이 각각 5천만원씩 줄 수 있나요?
- 네, 가능합니다. 아버지 5천만원, 어머니 5천만원 각각 공제 적용됩니다.
- Q5. 손자에게 증여하면 공제 한도가 얼마인가요?
- 조부모가 손자녀에게 증여 시 10년간 5천만원(미성년 2천만원) 공제입니다.
- Q6. 증여세 0원이어도 신고해야 하나요?
- 의무는 아니지만, 향후 자금출처 증빙을 위해 신고하는 것이 유리합니다.
- Q7. 현금 말고 주식으로 2천만원 증여하면 어떻게 계산하나요?
- 증여일 기준 종가로 평가하며, 2천만원 이하면 마찬가지로 증여세 0원입니다.
- Q8. 10년이 지나면 다시 5천만원 공제받을 수 있나요?
- 네, 최초 증여일로부터 10년 후에는 공제 한도가 리셋됩니다.
- Q9. 며느리나 사위에게 증여하면 공제가 있나요?
- 배우자의 직계존속으로부터 10년간 1천만원 공제가 적용됩니다.
- Q10. 증여계약서는 꼭 작성해야 하나요?
- 법적 의무는 아니지만 증빙을 위해 작성하고 공증받는 것을 권장합니다.
- Q11. 해외 거주 자녀에게 증여하면 세금이 다른가요?
- 수증자가 비거주자여도 국내 재산 증여 시 동일한 공제와 세율이 적용됩니다.
- Q12. 증여 후 자녀가 바로 사용해도 되나요?
- 네, 증여 후에는 자녀의 재산이므로 자유롭게 사용 가능합니다.
- Q13. 분할 증여가 절세에 유리한가요?
- 10년 주기로 공제 한도 내에서 분할 증여하면 증여세를 크게 절감할 수 있습니다.
- Q14. 증여세 신고는 어디서 하나요?
- 주소지 관할 세무서에 방문하거나 홈택스에서 온라인 신고 가능합니다.
- Q15. 차용증을 쓰고 갚지 않으면 증여로 보나요?
- 실질적으로 갚지 않으면 증여로 간주되어 증여세가 부과될 수 있습니다.
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